关于2020年县级预算调整方案（草案）的报告
关于2020年县级预算调整方案（草案）的
报 告
――2020年12月在县十五届人大常委会第三十次会议上
县财政局局长 师啸宇
主任、各位副主任、各位委员：
我受县政府委托，向县人大常委会报告2020年县级预算调整方案，请予审议。
今年以来，在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，我们严格按照《预算法》规定开展工作，较好的完成了各项工作目标。由于受上级新增转移支付、调入预算稳定调节基金、政府性基金短收等原因，需对县本级收支预算做出调整，现将调整方案报告如下：
一、一般公共预算收入调整方案
2020年，县第十五届人大第六次会议批准的全县一般公共预算收入预算为80050万元，根据实际收入情况调整为78275万元，较年初预算减收1775万元。
2020年，县第十五届人大第六次会议批准县本级一般公共预算收入预算为59080万元，实际完成57305，较年初预算数减少1775万元,主要是县本级非税收入减收1775。（具体变动情况见附表1）。
二、一般公共预算支出调整方案
2020年，县第十五届人大第六次会议批准的县本级一般公共预算支出预算为290958万元，截至12月25日，根据财力变动情况调整支出预算为298088万元，较年初预算增加7130万元，具体调整情况为：
（一）增加因素
1、新增上级专项转移支付收入40035万元，全部按照上级文件规定的用途和程序拨付到资金使用单位（具体项目见附表5）。
2、新增财力性转移支付10522万元；
3、发行地方政府新增一般债券6100万元。按照相关规定要求，全部安排用于我县公益性资本支出建设项目；
4、发行再融资债券9508万元，较年初预算增加508万元。
（二）减少因素
1、根据政府性基金预算减收及实际支出需求情况，今年不再考虑调整政府性基金调入资金事宜，较年初预算减少43590万元；
2、一般公共预算收入较年初预算减收1775万元；
3、补助下级支出4670万元。
三、政府性基金预算收入调整方案
根据截至目前政府性基金预算实际收入情况，调整政府性基金预算收入预算为115990万元，较年初预算153228万元，减少37238万元,主要是国有土地使用权出让收入减收42172万元（具体变动情况见附表3）。
四、政府性基金预算支出调整方案
2020年，县十五届人大第六次会议批准的县本级政府性基金预算支出预算为103358万元，根据截至12月25日政府性基金收入减收、上级专项补助、发行地方政府专项债券等情况，相应调整政府性基金预算支出预算为115990万元，较年初预算增加12632万元，具体调整情况为：
（一）增加因素
1、上级专项补助共计下达14316万元，较年初预算1664万元，增加12652万元（具体项目见附表6）；
2、根据实际支出情况不再调整调出资金，较年初减少调出资金43590万元（增加县级基金财力）；
3、发行地方政府新增专项债券26200万元，全部按照申报用途安排用于支持城市基础设施建设、人居环境提升、医院楼房建设等项目支出。
（二）减少因素
1、政府性基金收入减少39824万元；
2、补助下级共计支出43326万元，较年初预算13340万元，增加29986万元（减少县级基金财力）。
五、债务情况
（一）债务限额及余额情况
2020年财政部下达我县债务限额为2.27亿元，其中：一般债务限额0.44亿元，专项债务限额为1.83亿元，截至12月25日，我县债务余额为29.31亿元，其中：一般债务余额为8.05亿元，专项债务余额21.26亿元。
（二）发行新增债券情况
截至12月25日，省政府代我县发行新增地方政府债券资金共计55000万元，其中：列入年初预算22700万元，截至12月25日新发行债券32300万元。新发行债券按债务类型划分为：一般债券6100万元，专项债券26200万元（具体分配计划见附表7）。
（三）发行再融资债券情况
根据上级发行再融资债券要求，我县2020年共计发行再融资债券9508万元，用于偿还到期一般债务。
以上报告，请予审议。